Logo BIP Logo ePUAP
Biuletyn Informacji Publicznej
herb jednostki
Urząd Testowy
System Rada

System Rada
Profile Radnych, komisje, interpelacje, kalendarz posiedzeń.

System eBoi

eBoi
Jak załatwić sprawę?

System eWrota

eWrota
BIPy jednostek organizacyjnych.

Sprawozdanie z realizacji planu audytu w 2016 roku

S P R A W O Z D A N I E

Z WYKONANIA PLANU AUDYTU ZA ROK 2016

1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym

Lp.

Nazwa jednostki

  1.  

Urząd Miejski w Dębnie w której zatrudniony jest audytor wewnętrzny

  1.  

Ośrodek Pomocy Społecznej

  1.  

Warsztaty Terapii Zajęciowej

  1.  

Ośrodek Sportu i Rekreacji

  1.  

Szkoła Podstawowa Nr 1

  1.  

Szkoła Podstawowa Nr 3

  1.  

Szkoła Podstawowa w Cychrach

  1.  

Szkoła Podstawowa w Dargomyślu

  1.  

Szkoła Podstawowa w Różańsku

  1.  

Szkoła Podstawowa w Sarbinowie

  1.  

Szkoła Podstawowa w Smolnicy

  1.  

Gimnazjum w Dębnie

  1.  

Gimnazjum dla Dorosłych

  1.  

Przedszkole Nr 1

  1.  

Przedszkole Nr 2

 W ramach jednostki Urząd Miejski w Dębnie audyt przeprowadza się w wybranych wydziałach Urzędu:

Lp.

Nazwa jednostki

  1.  

Biuro Rady Miejskiej (BRM)

  1.  

Biuro Radców Prawnych (BRP)

  1.  

Wydział Administracyjno-Prawny (AP)

  1.  

Wydział Gospodarki Nieruchomościami i Ochrony Środowiska (GNiOS)

  1.  

Wydział Gospodarki Przestrzennej i Komunalnej (GPiK)

  1.  

Wydział Realizacji Inwestycji (RI)

  1.  

Wydział Finansowo-Budżetowy (FB)

  1.  

Wydział Oświaty, Kultury i Sportu (OKiS)

  1.  

Urząd Stanu Cywilnego (USC)

  1.  

Straż Miejska (KSM)

 

2. Podstawowe informacje o komórce audytu wewnętrznego

LP

. Imię i nazwisko

Nazwa stanowiska

Numer telefonu

Adres poczty

elektronicznej

 

Wymiar czasu pracy(w etatach)

 

Kwalifikacje zawodowe

Udział w szkoleniach w roku

sprawozdawczym (w dniach)

 

1

 

Urszula Wawruszczak

 

Audytor

 

95 760 3004

 

kontrola@debno.pl

 

0,5

Studia+praktyka

Certyfikat CGAP nr 5161

 

2

 

2

 

Marek Potyraj

 

Audytor

 

95 760 3004

 

m.potyraj@debno.pl

 

0,5

 

Studia+praktyka

 

 

 

 

3. Przeprowadzone zadania audytowe w roku sprawozdawczym

 

LP

 

Temat zadania audytowego

Zadanie

zapewniające (Z)

albo czynność

doradcza (D)

 

 

Audyt

wewnętrzny

zlecony

Typ obszaru działalności,

w którym

przeprowadzono zadanie audytowe

 

 

Liczba audytorów

wykonujących

zadanie audytowe

 

Czas przeprowadzenia

zadania audytowego

(osobodni)

 

 

Powołanie

rzeczoznawcy

 

1

Rozliczenia VAT

Z

NIE

Wspomagająca

1

20

 

NIE

2

Pozyskiwanie, nadzór nad realizacją zadań dofinansowanych oraz ich rozliczanie

Z

NIE

Wspomagająca

1

Niezrealizowane

NIE

3

Bezpieczeństwo informacji (legalność oprogramowania)

Z

NIE

Wspomagająca

1

36

NIE

 

Czynności doradcze w zakresie organizacji pracy w Urzędzie - prowadzenia ewidencji psów oznakowanych oraz wymiaru i poboru opłaty od posiadania psów

D

NIE

Wspomagająca

2

5

NIE

 

4. Wydane zalecenia lub opinie w ramach przeprowadzonych zadań audytowych

 

LP

 

Temat zadania audytowego

Zadanie

zapewniające(Z)

albo czynność

doradcza (D)

Efekty

przeprowadzenia

zadania

audytowego

 

Podstawowe zalecenia

lub opinie i wnioski

Ryzyka, do których odnoszą się wydane zalecenia

lub opinie i wnioski

1

Rozliczenia VAT

Z

 

Wnioski:

Za rozliczenia podatku VAT odpowiada pracownik Wydziału Finansowo-Budżetowego. Rozliczenia zadań realizowanych przez Urząd dokonywane są zgodnie z przepisami. Ze względu na zmiany przepisów w zakresie podatku VAT (centralizacja VAT) i konieczności dostosowania Urzędu do tej zmiany odstąpiono od analizy procesu i wydania rekomendacji

 

 

 

 

 

 

Ryzyko prawne

 

Ryzyko kadrowe

2

Pozyskiwanie, nadzór nad realizacją zadań dofinansowanych oraz ich rozliczanie

Z

 

Niezrealizowane

 

3

Bezpieczeństwo informacji (legalność oprogramowania, )

Z

 

Zadanie dotychczas realizowane w ramach audytu zleconego. Odstąpiono od zlecenia i ograniczono zakres realizacji zadania do legalności oprogramowania. Urząd korzysta wyłącznie z legalnego oprogramowania. Nie wydano rekomendacji.

 

 

Ryzyko prawne

 

Ryzyko kadrowe

4

Czynności doradcze w zakresie organizacji pracy w Urzędzie - prowadzenia ewidencji psów oznakowanych oraz wymiaru i poboru opłaty od posiadania psów

D

Sprawozdanie

Audytorzy wewnętrzni proponują dwie możliwości :

  1. Ewidencja psów oznakowanych wraz z wymiarem opłaty, zwolnieniami i ulgami – w zakresie czynności Wydziału GNiOŚ, pozostałe czynności z tym związane (księgowanie, windykacja oraz egzekucja opłat) – Wydz. Finansowo-Budżetowy;
  2. Wszelkie obowiązki związane z opłatą od posiadania psów, tj. ewidencja, księgowanie windykacja oraz egzekucja – w zakresie Wydziału Finansowo-Budżetowego, pod warunkiem,  rozdziału pomiędzy różnych pracowników ewidencji z wymiarem opłat od księgowania, windykacji i egzekucji oraz  udostępnienia bazy dla Wydz.GNiOŚ.

 

Ryzyka kadrowe

 

5. Przeprowadzone czynności sprawdzające w roku sprawozdawczym

 

LP

 

Temat zadania audytowego, którego dotyczą

czynności sprawdzające

Czas przeprowadzenia czynności

sprawdzających

(w osobodniach)

Liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających

czynności sprawdzające (w etatach)

1

Czynności sprawdzające w ramach realizacji kontroli wykorzystania środków z dotacji Gminy Dębno na rozwój sportu.

 

65

 

0,5

6. Niezrealizowane zaplanowane zadania audytowe

 

LP

 

Temat zadania zapewniającego lub przedmiot

czynności doradczej

 

 

Zadanie zapewniające (Z)

albo czynność doradcza (D)

 

 

Przyczyna niezrealizowania zadania zapewniającego lub

czynności doradczej

1

Pozyskiwanie, nadzór nad realizacją zadań dofinansowanych oraz ich rozliczanie

 

Z

Odstąpiono od realizacji zadania na wniosek audytora za zgodą Burmistrza.

 

7. Istotne informacje dotyczące prowadzenia audytu wewnętrznego w roku sprawozdawczym:

Ze względu na zmiany kadrowe w zakresie umów o pracę audytorów nie zrealizowano w pełni planu audytu.

 

Metadane - wyciąg z rejestru zmian

Akcja Osoba Data
Dodanie dokumentu: Urszula Wawruszczak 06-05-2019 09:24
Osoba, która wytworzyła informację lub odpowiada za treść informacji: Urszula Wawruszczak 27-01-2017
Ostatnia aktualizacja: - 06-05-2019 09:24